2004年，中国银行业拉开了股改和上市的序幕，以中国银行和中国建设银行为试点，国有独
资商业银行股份制改造工作正式启动。
    这一试点的背景是：自1998年后，国家先后投入了大量财力物力为四家国有商业银行补充资
本金和剥离不良贷款，但旧的历史包袱没能完全卸掉，新的坏账风险却又不断产生，每隔几年国家就
不得不为国有商业银行埋单。
    到2002年年底，四家国有商业银行不良贷款高达l．了万亿元，不良贷款率为21．4％，远高于国
际标准。据测算，实际贷款损失约1．4万亿元，占全部贷款的l6．3％；加上非信贷资产损失约8150亿
元，资产损失总额达2．2万亿元；平均资本充足率为4．4％，如果按照审慎监管标准，平均资本充足率
为负数，四家国有商业银行事实上处于严重资不抵债的状态。
    据中国加入世界贸易组织的承诺，2006年12月1 1日中国银行业将全面对外开放，在华外资银
行将享受国民待遇。中国银行业必须在这之前复体强身。